Конфигурация: 1С КА2/ERP
В 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP не предусмотрен специальный раздел учета ценных бумаг. Он есть только в 1С ERP: Управление холдингом. Что же тогда делать обладателям 1С КА 2 и «обычной» ERP?
В статье на примере приобретения и продажи акций посмотрим, как можно работать с операциями с ценными бумагами в этих программах.
Приобретение ценных бумаг, документ «Списание безналичных ДС»
Самый простой вариант - оформить приобретение ценных бумаг сразу в документе «Списание безналичных ДС». Для оформления покупки выбираем операцию «Прочий расход».
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Приобретение ценных бумаг в документе "Списание безналичных ДС"
На закладке «Расшифровка платежа» указываем статью ДДС. В программе нет предопределенных статей ДДС для операций с ценными бумагами, поэтому создаем статью так, как нам нужно.
Выбираем «Подразделение расходов». В данном случае это подразделение отразится в проводке по 58 счету.
Направление деятельности здесь тоже запишется в движение по 58 счету. Поэтому его имеет смысл указывать, если вы разбиваете баланс по направлениям деятельности.
В поле «Статья расходов/активов» мы выбираем статью из списка статей активов/пассивов.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Приобретение ценных бумаг в документе "Списание безналичных ДС", выбор статьи активов
Здесь можно воспользоваться предопределенной статьей «Прочие активы». Если вы формируете в программе Управленческий баланс и у вас предусмотрены для финансовых вложений отдельные статьи баланса, то вы можете их создать самостоятельно.
Поле «Аналитика активов/пассивов» заполнять не обязательно. Вы можете использовать дополнительную аналитику для детализации статьи управленческого баланса. Если вы такой баланс не формируете, то этот реквизит вам вообще не нужен.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Приобретение ценных бумаг в документе "Списание безналичных ДС", аналитика активов/пассивов
Далее настраиваем с вами счет учета. В нашем случае это 58.01.2. Указываем контрагента и второе субконто «Ценные бумаги». Это субконто – произвольный справочник. Поэтому детализацию учета вы выбираете для себя сами.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Приобретение ценных бумаг в документе "Списание безналичных ДС", настройка счета учета
Проводим документ и формируем бухгалтерские проводки.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Приобретение ценных бумаг в документе "Списание безналичных ДС", проводки
Приобретение ценных бумаг, документ «Приобретение услуг и прочих активов»
Второй вариант, если вам нужно отдельно отражать расчеты за ценные бумаги, например, на 76 счете.
В этом случае покупку ценных бумаг мы будем оформлять с помощью документа «Приобретение услуг и прочих активов».
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Приобретение ценных бумаг в документе "Приобретение услуг и прочих активов"
На закладке «Расходы и прочие активы» описываем содержание покупки, количество и стоимость бумаг.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Приобретение ценных бумаг в документе "Приобретение услуг и прочих активов", закладка "Расходы и прочие активы"
Указываем подходящее подразделение. Это обязательное поле, но в случае финансовых вложений оно не имеет принципиального значения. Подразделение отразится в проводке на 58 счете.
В колонке «Статья» мы выбираем статью из списка «Статьи активов/пассивов».
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Приобретение ценных бумаг в документе "Приобретение услуг и прочих активов", выбор статьи активов
Следующий абзац повторю, если вы пропустили выше.
Здесь можно воспользоваться предопределенной статьей «Прочие активы». Если вы формируете в программе Управленческий баланс и у вас предусмотрены для финансовых вложений отдельные статьи баланса, то вы можете их создать самостоятельно. Поле «Аналитика активов/пассивов» заполнять не обязательно. Вы можете использовать дополнительную аналитику для детализации статьи управленческого баланса. Если вы такой баланс не формируете, то этот реквизит вам вообще не нужен.
Счет учета настраиваем отдельно.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Приобретение ценных бумаг в документе "Приобретение услуг и прочих активов", настройка счета учета
Указываем счет 58.01.2 для акций, контрагента и второе субконто из справочника «Ценные бумаги».
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Приобретение ценных бумаг в документе "Приобретение услуг и прочих активов", заполнение субконто "Ценные бумаги"
Проводим документ и формируем проводки по регламентированному учету.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Приобретение ценных бумаг в документе "Приобретение услуг и прочих активов", проводки
Счет 76.09 здесь программа берет из группы финансового учета расчетов. Ее можно указать в договоре контрагента или непосредственно в документе «Приобретение услуг и прочих активов» на закладке «Дополнительно».
Продажа ценных бумаг
Для отражения продажи ценных бумаг мы используем документы «Поступление безналичных ДС» с операцией «Прочее поступление» или «Реализация услуг и прочих активов». Эти документы формируют движения обратные документам «Списание безналичных денежных средств» и «Приобретение услуг и прочих активов».
Оформляются с той же аналитикой.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Продажа ценных бумаг в документе Поступление безналичных ДС", аналитика на закладке "Расшифровка"
И формируют соответствующие обратные проводки.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: Продажа ценных бумаг в документе Поступление безналичных ДС", проводки
