Настройки Производство
Переход на повышенную детальность учета в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP. Учет НЗП
В предыдущей статье о повышенной детализации регламентированного учета мы с вами поговорили о том, как подготовить реальную базу к переходу на этот механизм с нового года.
Давайте посмотрим переход на повышенную детальность регламентированного учета на практике, для начала, в разделе учета незавершенного производства.
Сразу может возникнуть вопрос: можно ли делать переход по частям? Да, это возможно. 1С выделила четыре раздела учета, для которых можно включать повышенную детализацию независимо друг от друга.
Шаг 1. Включаем детализацию регламентированного учета.
Меню «НСИ и администрирование – Настройка разделов – Регламентированный учет», раздел «Отражение операций»: переходим по ссылке «Детализация регламентированного учета».
Выбираем раздел «Учет НЗП по партиям и статьям калькуляции» и устанавливаем дату начала года, как указывает нам 1С.
Снова вопрос – а можно не сначала года? Нет. Тут есть очевидные ограничения: отчеты, которые будут формироваться по данным такого учета с начала года будут содержать несопоставимые данные. А это все-таки регламентированный учет и ГОЗ. Поэтому 1С механизмы переноса остатков 1С для перехода с начала года.
Переходим по кнопке «Далее». Программа предупреждает нас, что план счетов будет изменен. Напомню, что это действие необратимо. Поэтому не проводите, пожалуйста, такой эксперимент сразу на рабочей базе. Сначала весь процесс тестируем на копии.
После согласия, программа еще раз нам показывает, что именно будет изменено.
Нажимаем на кнопку «Далее» и ждем завершения процесса.
Шаг 2. Перенос сальдо на счетах учета
Давайте теперь посмотрим, какие изменения у нас с вами произошли в программе.
1.Изменились счета учета производства в плане счетов бухгалтерского учета
Старые счета учета 20 и 23 теперь стал 20.У и 23.У. Вместо них появилось по 4 субсчета, каждый со своим набором субконто.
Но просто изменить план счетов мало. Счета учета в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP начинают работать, когда они привязаны к соответствующим настройкам или группам финансового учета.
Поэтому следующее, что изменила программа в процессе перехода это –
2.Изменения в порядке отражения на счетах учета.
Сам порядок отражения на счетах учета можно найти в меню «Регламентированный учет» в разделе «См.также».
Изменились те настройки, в которых мы использовали устаревшие счета 20 и 23. Это счета учета производства и счета затрат, расходов к распределению.
Если мы уже вели учет в программе и счета учета были настроены, то программа внесет свои изменения датой перехода.
Счета учета производства, это те счета, которые мы настраиваем в рабочем месте «Настройка отражения документов в регламентированном учете»:
А вот «счета затрат, расходов к распределению» это счет учета в группах финансового учета расходов, которые мы используем при настройке статей расходов. Если у вас были статьи расходов, настроенные на счет учета 20 или 23, то программа автоматически заменит в них старый счет на новый субсчет.
3.Появилось сообщение о необходимости выполнить «Перенос сальдо счетов учета» в меню «Регламентированный учет»
Сообщение появилось в рабочем месте «Отражение документов в регламентированном учете» или в меню «Финансовый результат и контроллинг «Закрытие месяца».
Перенос сальдо можно выполнить в меню «Регламентированный учет» в рабочем месте «Отражение документов в регламентированном учете» или в меню «Финансовый результат и контроллинг «Закрытие месяца».
Как правило, сам по себе он выполняется без проблем. Но вот результат на счетах учета…
Результат зависит от того, что делается в регистрах оперативного учета и насколько данные оперативного учета в регистрах и регламентированного учета на счетах соответствовали друг другу.
Шаг 3. Проверяем результат переноса остатков
Первым делом смотрим движения по 20 счету за межотчетный период, в котором выполнен перенос.
Самая первая проблема, с которой можно столкнуться после перехода – это остатки на старом счете учета. Здесь мы видим, что 20.У успешно закрыт. Это значит, что данные рег. учета соответствовали данным оперативных регистров себестоимости. Почему это важно?
Вот смотрите: в примере на 20 счете оставались материалы, работы (на картинке это номенклатура с НЗП в названии) и нераспределенные расходы по статье расходов.
Основной объем переноса в незавершенном производстве ложится на счет 20.01. На него должны попадать все материалы, полуфабрикаты и прочие материальные ценности в НЗП, плюс работы в подразделениях.
Состав субконто этого счета сильно отличается от старого.
Было: «Типы затрат», «Статьи затрат» и «Аналитические группы продукции». Теперь здесь, по сути, складской учет: «Склады», «Номенклатура» и «Партии», плюс добавляется количественный учет.
Тут мы сразу можем увидеть многие важные для успешного перехода моменты:
- На повышенную детализацию можно перейти только с учетной политикой по ФИФО. Потому что у нас с вами партия становится субконто, которое должно заполняться на счете учета в незавершенном производстве. При учете «по средней» ее просто неоткуда взять.
- Если у вас есть учет любых материальных ценностей в незавершенном производстве, то у вас должен быть налажен учет в кладовых со всем соответствующим документооборотом. Если учета в кладовых нет, то программа не сможет собрать нужную аналитику и перенести суммы.
- Бухгалтеру и финансисту еще более важно «подружиться» с оперативным учетом и учитывать его правила. Данных для новых субконто в старом бухучете просто нет. Поэтому программа игнорирует те остатки, которые у вас есть на 20 счете. Все суммы и разрезы она собирает из регистров. Здесь сверяемся с отчетом «Себестоимость товаров организаций» и блоком производственных отчетов.
Если есть остатки в НЗП по статьям расходов, то эти остатки будут отнесены уже на счет 20.02.
Здесь субконто – только статья затрат. Программа видит остаток по статьям расходов, распределяемых на себестоимость в регистре «Прочие расходы», и подтягивает счет из ГФУ, который сама же поменяла в процессе переноса данных. Тут сверяемся с отчетом «Расходы организаций».
Теперь, если статья расходов проходит через 20 счет, но распределяется не на себестоимость, а на расходы периода, то это будет наглядно видно.
Выводы:
Если с оперативным учетом все в порядке, то при переходе на новую детализацию учета программа подтянет нужные субконто и разнесет по ним суммы.
Если же нет, то нужно наводить порядок в оперативном учете и приводить остатки на счетах учета ему в соответствие.
Здесь важно избежать путаницы понятий. Документы оперативного учета формируют данные в регистрах и для управленческого, и для регламентированного учета. И эти данные между упр.учетом и регл.учетом имеют право у вас отличаться между собой.
Подробнее об этом в статье В 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP управленческий и бухгалтерский учет - это два отдельных учета?
Но нельзя, чтобы расходились данные регламентированного учета в регистрах и на счетах учета. Вот эта история ведет к деградации учета, а переход на повышенную детальность регламентированного учета делает попросту бессмысленным.
Если вам нужно, как следует разобраться в настройке и ведении учета в 1С Комплексная автоматизация 2 или ERP, то присоединяйтесь к нам на онлайн-курсе «1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: настройка и учет».
Переход на повышенную детализацию учета выполняется с начала года и требует тщательной подготовки, понимания, как работать с новой аналитикой в регламентированном учете.
Поэтому я готовлю к выпуску новый курс для бухгалтеров и финансистов: Онлайн курс «Повышенная детализация рег.учета в 1С КА 2 и ERP»
Если вам нужно, как следует разобраться в настройке и ведении учета в 1С Комплексная автоматизация 2 или ERP, то присоединяйтесь к нам на онлайн-курсе «1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: настройка и учет».
Переход на повышенную детализацию учета выполняется с начала года и требует тщательной подготовки, понимания, как работать с новой аналитикой в регламентированном учете.
Поэтому я готовлю к выпуску новый курс для бухгалтеров и финансистов: Онлайн курс «Повышенная детализация рег.учета в 1С КА 2 и ERP»
06.10.2026
Еще статьи по 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP
