Часто перед закрытием месяца необходимо проверить, сходятся ли остатки на складах в бухгалтерском и управленческом учете.
Очень важно регулярно проверять возможные расхождения, находить документ-«виновник» и исправлять в нем ошибку.
Гораздо сложнее будет исправить давние ошибки, оказавшиеся уже в периодах с запретом на изменения. А подгонять остатки бухгалтерскими операциями и вовсе чревато тем, что база станет неуправляемой, а поведение механизмов закрытия месяца - загадочным и непредсказуемым.
В этой статье рассмотрим, как сравнить остатки по количеству на бухгалтерских счетах и по данным складского учета. Для сравнения возьмем отчеты «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» и «Ведомость по товарам на складах».
ОСВ по счету – любимый отчет бухгалтеров, а на товары на складах в первую очередь опирается склад.
Нам с вами нужно сделать эти отчеты максимально сопоставимыми. И при этом есть важный момент – в бухгалтерском учете складские остатки учитываются на разных счетах в зависимости от того, какой актив они представляют.
Товары будут на 41 счете, материалы – на 10, готовая продукция – на 43, и плюс еще товары, материалы или продукция, которые должны учитываться на забалансовых счетах. А вот в складском учете правил нет.
Поэтому, чтобы сделать данные учета максимально сопоставимыми, полезно заранее продумать подходящий вам вариант аналитики. Мы рассмотрим два основных варианта, которые позволять нам удобно сопоставить данные бухгалтерского и управленческого учета.
Вариант 1: по складам
Если у вас счета учета настроены по складам, то удобнее всего и сопоставлять учетные данные в разрезе складов.
Настраиваем ОСВ по счету 41 (или 10 и т.д.) следующим образом: ставим флаги для детализации по складам и номенклатуре.
1С Комплексная автоматизация 2: настройка оборотно-сальдовой ведомости по счету
В показателях выбираем только «Количество».
1С Комплексная автоматизация 2: настройка показателей оборотно-сальдовой ведомости
Получаем оборотку, которая выведет нам количественную ведомость по товарам на складах по данным 41 счета.
1С Комплексная автоматизация 2: оборотно-сальдовая ведомость по 41 счету
Теперь формируем отчет «Ведомость по товарам на складах».
1С Комплексная автоматизация 2: ведомость по товарам на складах
Удобнее всего начинать сверять по общему количеству, потом по складам. И там, где есть расхождения, уже искать позицию, в которой они возникли. Оба отчета позволяют расшифровать данные до документа, что удобно в разборе причины ошибок.
В ведомости видно, что расхождения вызвали материалы, которые учитываются на 10 счете.
1С Комплексная автоматизация 2: оборотно-сальдовая ведомость по 10 счету
И комиссионные товары, которые в бухгалтерском учете попадают на забалансовый учет.
1С Комплексная автоматизация 2: оборотно-сальдовая ведомость по счету 004
В данном случае, эти расхождения не требуют исправлений, так как количество всех товаров сходится. Вопрос лишь удобства проверки при большом объеме номенклатуры. Что, если невозможно разбить учет по складам, а удобную схему проверки хочется? Можно продумать справочник «Видов номенклатуры» таким образом, чтобы в «Ведомости товаров на складах» номенклатуру можно было отобрать по видам номенклатуры и сопоставить данные.
В примере я отбираю несколько видов номенклатуры, для которых настроен учет на 41 счет.
1С Комплексная автоматизация 2: отбор по видам номенклатуры в ведомости по товарам на складах
При отборе по этому принципу отчеты сходятся сразу.
1С Комплексная автоматизация 2: ведомость по товарам на складах с отбором по видам номенклатуры
Так же можно действовать при проверки всех остальных счетов складского учета.
Этот пример применения отчетов в 1С КА и ERP 2 очень хорошо показывает, насколько важно заранее разобраться в программе и настроить аналитику под потребности вашего учета.
Если вы уже работаете в 1С Комплексная автоматизация 2 или ERP и вам нужно разобраться, как анализировать состояние учета, находить и исправлять ошибки при закрытии месяца в 1С КА2 и ERP, то присоединяйтесь к нам на онлайн-курсе "Мастер-класс Закрытие месяца в 1С Комплексная автоматизация 2 (ERP)".
Если вам необходимо, как следует, разобраться в настройках и работе в 1С Комплексная автоматизация 2 или ERP, то присоединяйтесь к нам на курсе «1С Комплексная автоматизация (ERP) 2.5: настройка и учет».
