Бухгалтерам или финансистам часто требуется связать статьи расходов с характером затрат или со счетами бухгалтерского учета расходов в одном отчете. В той или иной форме такой вопрос мне регулярно задают на консультациях.
В статье рассмотрим в два совершенно разных приема, как это можно сделать в 1С Комплексная автоматизация 2 или ERP. Эти приемы могут подойти вам в разных ситуациях.
Вариант №1. Настройка оборотно-сальдовой ведомости
Мы будем настраивать самую обычную «Оборотно-сальдовую ведомость», чтобы получить отчет по статьям расходов сгруппированный по счетам учета.
Мы идем с вами в меню: Регламентированный учет – Стандартные бухгалтерские отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость.
Открываем настройки отчета. На закладке «Отбор» выбираем списком все нужные нам счета учета расходов.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: настройка отборов в оборотно-сальдовой ведомости
После этого на закладке «Группировка» для каждого из выбранных счетов указываем группировку по субконто «Статьи затрат».
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: настройка группировок в оборотно-сальдовой ведомости
Настройку можно сохранить по кнопке «Сохранить настройки» на верхней панели отчета.
И все, можно формировать нужный отчет. Он сформируется по движениям на счетах бухгалтерского учета.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: оборотно-сальдовая ведомость по счетам учета расходов
Не забывайте закрывать месяц перед формированием отчета. Все движения будут показаны здесь только после расчета себестоимости и проведения документв по регламентированному учету.
У этого отчета есть два существенных «но»:
Во-первых, по 20 счету выводятся совершенно нечитаемые данные. В список статей затрат, кроме самих косвенных затрат, непосредственно отнесенных на счет 20, попадает номенклатура прямых материальных расходов и статьи общепроизводственных расходов, которые были списаны на выпуск. Кроме того, при этом задваиваются обороты при распределении расходов на выпуск.
Во-вторых, нужно учитывать, что счета учета расходов в программе оборотные. Поэтому если на счетах есть остатки на начало или конец рассматриваемого периода, то они будут выведены в отчет без детализации по статьям расходов.
Если эти «но» вас не устраивают, то придется использовать другой подход.
Вариант № 2. Настройка отчета «Расходы»
Очень часто статьи расходов в справочнике статей группируют по характеру расходов. Если так сгруппировать статьи, то можно воспользоваться еще одним очень полезным отчетом. Это отчет «Расходы». Многие его не используют, а это очень любопытный отчет для анализа расходов.
Нам нужно будет его немного изменить, чтобы в отчет выводились статьи расходов не списком, а по группам.
Отчет можно найти в меню Финансовый результат и контроллинг – Отчеты по финансовому результату – Доходы и расходы предприятия или организаций.
У вас откроется отчет Доходы и расходы», но сегодня нам нужен не он. Мы выберем другой вариант отчета «Расходы организаций».
В этом отчете так же переходим в «Настройки». Нам потребуется расширенный вариант настроек.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: настройка отчета «Расходы организаций»
Переходим на закладку «Структура» и щелкаем по самой нижней строке, в которой указана «Статья расходов».
В открывшемся окне меняем тип группировки на «Иерархия».
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: изменение структуры отчета «Расходы организаций»
Теперь мы в отчете получим статьи, разобранные по группам из справочника статей.
Чтобы нам не мешала группировка по подразделениям, ее можно совсем убрать. А статьи расходов поднять выше.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: изменение структуры отчета «Расходы организаций»
В этом отчете в группе производственных расходов будут выведены только статьи расходов, которые были отнесены к этой группе. Никаких двойных оборотов и других эффектов бухгалтерской оборотки здесь не будет.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: изменение структуры отчета «Расходы организаций»
Здесь вы видите, как именно распределены расходы по каждой статье. И остатки тоже будут выводиться в разрезе статей. Полезный во всех отношениях отчет, возьмите себе на заметку и применяйте его в работе.
О настройке этого отчета можно посмотреть отрывок урока из курса "Мастер-класс Закрытие месяца в 1С Комплексная автоматизация 2 (ERP)" :
